Какие декларации могут понадобиться
Федеральную декларацию принимает IRS. Штат может иметь собственный income tax и отдельную декларацию. Иногда действуют местные налоги города или муниципалитета. Переезд между штатами в течение года может привести к part-year или nonresident returns.
IRS Publication 501 помогает определить filing requirement, filing status и dependents по федеральным правилам. Даже когда обязательной подачи нет, декларация может понадобиться для возврата удержанного налога или доступного credit. Но подавать только ради «создания истории» без расчета не надо.
Иммиграционные и налоговые термины не совпадают. Человек может быть nonimmigrant по иммиграционному праву и resident alien для федерального налога. Если у вас иностранные доходы, счета или сложный первый год, сначала определите tax residency.
Соберите год, а не одну форму
Сделайте список работодателей и источников дохода. Обычно это W-2 для зарплаты, разные формы 1099 для процентов, подрядной работы, брокерских операций и других выплат, 1095-A для marketplace insurance, документы об образовании, childcare, retirement contributions и estimated payments.
Не считайте доход отсутствующим только потому, что форма не пришла. Сначала запросите исправление у issuer, проверьте онлайн-кабинет и собственные записи. Имя, Social Security number или ITIN и суммы должны совпадать. Сохраняйте исходные документы и копию поданной декларации.
Если вы работали как independent contractor, налог обычно не удерживался как из зарплаты. Расходы бизнеса требуют деловой связи и документов. Личные траты не превращаются в business expenses после подписи preparer.
Бесплатная подготовка
Программа VITA предлагает бесплатную базовую подготовку людям, которые соответствуют критериям программы, включая уровень дохода, disability или ограниченное владение английским. TCE ориентирована прежде всего на людей 60 лет и старше. У конкретной площадки есть предел сложности дел.
Также проверьте IRS Free File и бесплатные варианты штата. Слово free на рекламной странице не всегда означает бесплатную федеральную и штатную подачу со всеми вашими формами. До ввода чувствительных данных выясните итоговую цену.
Как проверить preparer
Любой, кто получает деньги за подготовку или существенную часть федеральной декларации, должен иметь действующий Preparer Tax Identification Number, PTIN. IRS публикует рекомендации по выбору специалиста и каталог credentialed preparers.
PTIN означает право готовить декларации за плату, но не равен лицензии CPA, attorney или enrolled agent. Полномочия представлять клиента перед IRS различаются. Спросите об опыте с вашим типом дохода, иностранными активами, несколькими штатами или self-employment, если это относится к делу.
Получите письменное объяснение цены. Комиссия не должна зависеть от размера refund. Деньги refund должны идти на ваш счет, а не на личный счет preparer. На финальной декларации проверьте routing и account numbers, доход, dependents и credits.
Paid preparer обязан подписать декларацию и указать PTIN. Вы тоже отвечаете за сведения после своей подписи. Попросите полную копию return и подтверждение e-file acceptance. Если специалист отказывается подписываться, обещает необычно большой refund без документов или просит придумать бизнес, уходите.
После подачи
Сохраните return, приложения, source documents, подтверждение подачи и платежа. IRS может принять e-file технически, а потом запросить сведения. Acceptance не означает окончательное согласие со всеми позициями.
Если вы должны налог и не можете заплатить полностью, своевременная подача и вопрос оплаты остаются разными задачами. Не прячьте декларацию из-за отсутствия всей суммы. Проверьте официальные payment options и не переводите налог человеку, который «передаст его IRS».
О мошенническом preparer можно сообщить через процедуры IRS. Если использованы ваши данные или подана неизвестная декларация, сохраните копии и одновременно защищайте налоговую идентичность.