Першая дэкларацыя часта здаецца штогадовай рэгістрацыяй у дзяржаве. Насамрэч падатковая сістэма падводзіць вынікі года: даходы, утрыманні, падатковыя зніжкі, вылікі і ўжо выплачаныя сумы. Вяртанне грошай, refund, не з'яўляецца падарункам. Звычайна гэта вяртанне пераплаты або вынік прымянення падатковай зніжкі, паводле якой можна атрымаць выплату.
Якія дэкларацыі могуць спатрэбіцца
Федэральную дэкларацыю прымае IRS, падатковая служба ЗША. Штат можа мець уласны падатак на даходы і асобную дэкларацыю. Часам дзейнічаюць мясцовыя падаткі горада або муніцыпалітэта. Пераезд паміж штатамі на працягу года можа запатрабаваць дэкларацый за частку года або для нерэзідэнта штата.
IRS Publication 501 дапамагае вызначыць абавязак падачы, катэгорыю падачы, filing status, і асоб на ўтрыманні паводле федэральных правілаў. Нават калі абавязку няма, дэкларацыя можа спатрэбіцца для вяртання ўтрыманага падатку або атрымання даступнай падатковай зніжкі. Але падаваць яе толькі дзеля «стварэння гісторыі», без разліку, не трэба.
Іміграцыйныя і падатковыя тэрміны не супадаюць. Чалавек можа мець неіміграцыйны статус і адначасова быць падатковым рэзідэнтам ЗША, resident alien. Калі ў вас замежныя даходы, рахункі або складаны першы год, спачатку вызначце падатковае рэзідэнцтва.
Збярыце звесткі за год, а не адну форму
Складзіце спіс працадаўцаў і крыніц даходу. Звычайна патрэбныя W-2 для зарплаты, розныя формы 1099 для працэнтаў, працы паводле дамоў, брокерскіх аперацый і іншых выплат, 1095-A для страхавання праз біржу. Дадайце дакументы пра навучанне, догляд дзяцей, пенсійныя ўнёскі і авансавыя падатковыя плацяжы.
Не лічыце, што даходу няма, толькі таму, што форма не прыйшла. Запытайце выпраўленне ва ўстановы, якая яе выдала, праверце асабісты кабінет і ўласныя запісы. Імя, нумар Social Security або ITIN і сумы павінны супадаць. Захоўвайце першасныя дакументы і копію пададзенай дэкларацыі.
Калі вы працавалі як незалежны падрадчык, падатак звычайна не ўтрымліваўся так, як з зарплаты. Выдаткі прадпрымальніцкай дзейнасці патрабуюць дзелавой мэты і дакументаў. Асабістыя пакупкі не становяцца выдаткамі бізнесу пасля подпісу спецыяліста.
Бясплатная падрыхтоўка
Праграма VITA прапануе бясплатную базавую падрыхтоўку людзям, якія адпавядаюць яе крытэрыям, у тым ліку адносна даходу, інваліднасці або абмежаванага валодання англійскай. TCE арыентавана найперш на людзей ва ўзросце ад 60 гадоў. Кожны пункт дапамогі мае абмежаванні складанасці спраў.
Таксама праверце IRS Free File і бясплатныя магчымасці штата. Слова «бясплатна» на рэкламнай старонцы не заўсёды ахоплівае федэральную падачу, дэкларацыю штата і ўсе патрэбныя вам формы. Высветліце канчатковую цану да ўвядзення адчувальных даных.
Як праверыць спецыяліста
Кожны, хто за плату рыхтуе федэральную дэкларацыю або значную яе частку, павінен мець дзейны Preparer Tax Identification Number, PTIN. Гэта ідэнтыфікацыйны нумар платнага складальніка дэкларацый. IRS публікуе парады па выбары спецыяліста і каталог асоб з прафесійнымі кваліфікацыямі.
Наяўнасць PTIN дазваляе рыхтаваць дэкларацыі за плату, але не раўназначная ліцэнзіі сертыфікаванага бухгалтара CPA, адваката або статусу enrolled agent, падатковага прадстаўніка, дапушчанага IRS. Іх паўнамоцтвы прадстаўляць кліента перад IRS адрозніваюцца. Спытайце пра досвед з вашым відам даходу, замежнымі актывамі, некалькімі штатамі або самазанятасцю, калі гэта датычыцца справы.
Атрымайце пісьмовае тлумачэнне кошту. Узнагароджанне не павінна залежаць ад памеру вяртання падатку. Вяртанне павінна паступаць на ваш рахунак, а не на асабісты рахунак спецыяліста. У гатовай дэкларацыі праверце банкаўскі код routing number, нумар рахунку, даходы, асоб на ўтрыманні і падатковыя зніжкі.
Платны складальнік абавязаны падпісаць дэкларацыю і пазначыць PTIN. Вы таксама адказваеце за звесткі пасля свайго подпісу. Папрасіце поўную копію дэкларацыі і пацвярджэнне прыняцця электроннай падачы. Калі спецыяліст адмаўляецца падпісвацца, абяцае незвычайна вялікае вяртанне без дакументаў або прапануе прыдумаць бізнес, адмоўцеся ад яго паслуг.
Пасля падачы
Захавайце дэкларацыю, дадаткі, першасныя дакументы, пацвярджэнне падачы і плацяжу. IRS можа тэхнічна прыняць электронную дэкларацыю, а потым запытаць дадатковыя звесткі. Прыняцце не азначае канчатковай згоды з усімі разлікамі.
Калі ёсць падатковы доўг і вы не можаце выплаціць яго цалкам, своечасовая падача і аплата застаюцца асобнымі задачамі. Не адкладайце дэкларацыю праз адсутнасць усёй сумы. Праверце афіцыйныя спосабы аплаты і не перадавайце падатак чалавеку, які абяцае «перадаць яго IRS».
Пра махлярства складальніка можна паведаміць праз працэдуры IRS. Калі выкарысталі вашы даныя або падалі невядомую вам дэкларацыю, захоўвайце копіі і адначасова абараняйце свае падатковыя даныя ад далейшага злоўжывання.
Фінальная праверка перад подпісам
Не глядзіце толькі на вяртанне або суму да выплаты. Адкрыйце дэкларацыю і параўнайце катэгорыю падачы, адрас, асоб на ўтрыманні, зарплату з W-2, утрыманы падатак, банкаўскія працэнты і самазанятасць. Спытайце, адкуль узялася кожная падатковая зніжка, якой вы не чакалі. Праверце рахунак для прамога залічэння і банкаўскі код. Калі спецыяліст кажа, што кліент не можа атрымаць копію да аплаты, гэта дрэнны знак. Поўная дэкларацыя павінна быць у вас да або ў момант падачы. Пасля электроннага адпраўлення папрасіце пацвярджэнне прыняцця ад IRS і штата. Адхіленае электроннае адпраўленне не завяршае падачу: трэба выправіць памылку, падаць дэкларацыю паўторна і атрымаць пацвярджэнне прыняцця.
